Изначальная идея #states заключается в том, что бы была возможность создания динамических форм без написания JavaScript как такого. #states разрешает без единой строчки кода JavaScript, только с помощью php и Form API Друпала изменять состояние одного елемента (видимость-visible/invisible, активность - enabled/disabled, необходимость - required/optional, состояние чекбоксов - checked/unchecked, expanded/collapsed сворачивать/разворачивать филдсеты) на основании состояния второго (или даже на основании нескольких елементов) после какого-то действия пользователя.
Подробнее на русском можно почитать на сайте www.internetdevels.ru